تصريح المدين بأمواله في التنفيذ التركي: المواعيد والحبس الإكراهي والتصريح المخالف للحقيقة (المواد 74-77 و338 من قانون التنفيذ والإفلاس)

المواعيد قصيرة، وجزاء الامتناع عن التصريح هو الحبس الإكراهي الذي تأمر به محكمة التنفيذ، أما التصريح المخالف للحقيقة فجريمة. وبالنسبة إلى الدائن الأجنبي، فالتصريح أداة واحدة من بين عدة أدوات، ولا يؤخّر الحجز.

ما هو التصريح بالأموال ولماذا يهمّ الدائن

الشركة الأجنبية التي بدأت إجراءات تنفيذ في تركيا ضد عميل أو موزّع أو كفيل تركي تريد أن تعرف أمرًا واحدًا بسرعة: ماذا يملك المدين. ويمنح قانون التنفيذ التركي الدائن أداة مباشرة لذلك، هي التصريح بالأموال (mal beyanı).

تعرّف المادة 74 من قانون التنفيذ والإفلاس (İcra ve İflas Kanunu، İİK) هذا التصريح بأنه بيان يقدّمه المدين إلى دائرة التنفيذ كتابةً أو شفاهةً يذكر فيه:

• نوع وطبيعة وأوصاف ما يكفي لسداد الدين من أمواله ومستحقاته وحقوقه الموجودة لديه أو في يد الغير؛
• جميع مكاسبه ودخله؛
• مصادر معيشته بحسب نمط حياته؛
• والطريقة التي يستطيع بها سداد الدين.

فالالتزام إذن أوسع من مجرد قائمة بالممتلكات. والمدين الذي لا يملك شيئًا باسمه لكنه يعيش على دخل منتظم، أو الذي توجد مستحقاته لدى الغير، ملزم بأن يذكر ذلك أيضًا. وللتصريح ثلاث فوائد للدائن: فهو يدلّ على الأموال القابلة للحجز، ويُلزم المدين ببيان تترتب عليه نتائج جزائية إن ثبت أنه مخالف للحقيقة، وإذا لم يصرّح المدين بشيء فإنه يُطلق التزامًا مستمرًا بالإبلاغ عن الأموال المكتسبة لاحقًا.

يشرح هذا الدليل متى ينشأ الالتزام، وما المهلة المتاحة للمدين، وما الذي يحدث إذا التزم المدين الصمت أو قدّم تصريحًا كاذبًا، وكيف يمكن للدائن أن يستخدم التصريح إلى جانب الحجز والاستعلام الإلكتروني عن الأموال.

متى ينشأ الالتزام: ثلاثة طرق وثلاث مهل

تختلف المهلة بحسب نوع إجراء التنفيذ، والتنبيه بوجوب التصريح وارد في الوثيقة التي تُبلَّغ إلى المدين.

1. التنفيذ بلا حكم (ilamsız takip). يتضمن أمر الدفع تنبيه المدين إلى أنه إذا لم يعترض على السند أو الدين، وجب عليه أن يقدّم التصريح بالأموال وفق المادة 74 خلال مهلة السبعة أيام (المادة 60).
2. التنفيذ المستند إلى حكم (ilamlı takip). يتضمن أمر التنفيذ تنبيهًا بتقديم التصريح بالأموال وفق المادة 74 خلال سبعة أيام (المادة 32).
3. التنفيذ المستند إلى الأوراق التجارية (kambiyo senetleri). ينبّه أمر الدفع المدين إلى أنه إذا لم يعترض ولم يدفع وجب عليه التصريح وفق المادة 74 خلال عشرة أيام، وإذا اعترض ورُفض اعتراضه وجب عليه التصريح وفق المادة 75 خلال ثلاثة أيام (المادة 168/6).

وثمة سبب رابع ينشئ الالتزام في هذه الطرق كلها. فالمدين الذي قضت المحكمة بإلغاء اعتراضه أو برفعه رفعًا نهائيًا أو مؤقتًا ملزم بتقديم التصريح خلال ثلاثة أيام من تبليغه القرار، وإذا صدر القرار في حضوره فتبدأ المهلة من النطق به (المادة 75).

هذه المهل قصيرة، وعلى الدائن أن يقيّدها في جدوله ابتداءً من تاريخ التبليغ، لأن الخطوة التالية، أي طلب الحبس الإكراهي، تعود إلى الدائن.

إذا التزم المدين الصمت: حبس إكراهي لا عقوبة جزائية

جزاء عدم تقديم أي تصريح على الإطلاق مسألة يسهل الخطأ فيها.

فنص المادة 60 المتعلق بمضمون أمر الدفع ما زال يتضمن التنبيه القديم بأن المدين الذي لا يصرّح، أو يصرّح تصريحًا مخالفًا للحقيقة، يعاقب كذلك بالحبس، والتنبيه نفسه مكتوب لأمر التنفيذ (المادة 32) ولأمر الدفع في الأوراق التجارية (المادة 168/6). غير أن الفقرة الأولى من المادة 337، التي كانت تعاقب على مجرد عدم التصريح، ألغتها المحكمة الدستورية عام 2008. ولم يبق في المادة اليوم إلا الحكم الخاص بمن يخالف المواد 162 و209 و216 المتعلقة بالإفلاس. لذلك لا ينبغي لمحامي الدائن أن يهدد المدين بعقوبة جزائية بسبب الصمت وحده.

والجزاء الباقي هو الحبس الإكراهي (tazyik hapsi) وفق المادة 76. فالمدين الذي لا يقدّم التصريح يُحبس حبسًا إكراهيًا بناءً على طلب الدائن وبقرار من قاضي محكمة التنفيذ إلى أن يقدّم التصريح. ولهذا التدبير ثلاثة حدود مستمدة من النص:

• يُطبق لمرة واحدة فقط (bir defaya mahsus)؛
• لا يجوز أن يتجاوز ثلاثة أشهر؛
• ينتهي بتقديم المدين التصريح، لأن القانون لا ينص على الحبس إلا إلى حين تقديم التصريح.

وتأتي حدود أخرى من الأحكام العامة المتعلقة بالحبس التأديبي والحبس الإكراهي. فالقرار بالحبس التأديبي أو الإكراهي وفق أحكام هذا القانون تصدره محكمة التنفيذ (المادة 346). ويجوز الاعتراض على هذه القرارات خلال أسبوعين من تاريخ التبليغ، والقرار الصادر في الاعتراض نهائي (المادة 353/1). وباستثناء متابعات النفقة، لا يطبق الحبس التأديبي ولا الحبس الإكراهي المنصوص عليهما في القانون في المتابعات التي يقل فيها مبلغ الدين عن الحد الأعلى الشهري الإجمالي للحد الأدنى للأجور (المادة 354/4). ويضاف إلى ذلك أن قرار الحبس الإكراهي أو التأديبي الذي تصدره محكمة التنفيذ وفق باب الأحكام الجزائية في القانون (المواد 331-354) لا يُنفذ بعد مضي سنتين على صيرورته نهائيًا (المادة 354/3).

وبالنسبة إلى الدائن الأجنبي الذي يقل دينه عن هذا الحد، فإن القاعدة الأخيرة حاسمة: فدون هذا الحد لا يمكن حمل المدين على التصريح بالحبس، والأجدى أن يوجّه الدائن جهده إلى الحجز.

التصريح المخالف للحقيقة: الجريمة المنصوص عليها في المادة 338

يعامل القانون الصمت والكذب معاملة مختلفة. فوفق المادة 338/1، من يقدّم بيانًا مطلوبًا بموجب قانون التنفيذ والإفلاس على نحو مخالف للحقيقة يعاقب، بناءً على شكوى الدائن، بالحبس من ثلاثة أشهر إلى سنة.

ومن أمثلة ذلك تصريح يُغفل حسابًا مصرفيًا أو سيارة أو مستحقًا لدى أحد العملاء، أو تصريح يذكر دخلًا أدنى بكثير مما يوحي به نمط حياة المدين. ويمكن الحصول على الأدلة التي تبيّن مخالفة التصريح للحقيقة من الاستعلام الإلكتروني عن الأموال المشروح أدناه، أو من الدفاتر التجارية للمدين، أو من الغير.

وللشكوى حدود صارمة. إذ يسقط الحق في الشكوى بمضي ثلاثة أشهر من تاريخ العلم بالفعل، وفي جميع الأحوال بمضي سنة من تاريخ ارتكابه (المادة 347). وتُقدَّم الشكوى بعريضة أو بإفادة شفهية، وإذا لم يحضر الشاكي في الموعد المحدد ولم يُرسل وكيلًا سقط حقه في الشكوى (المادة 349). وتنظر الدعوى محكمة التنفيذ (المادة 346)، وتطبق على الأحكام الصادرة في هذه الجرائم أحكام قانون الإجراءات الجزائية المتعلقة بطرق الطعن (المادة 353/2). وإذا تنازل الشاكي عن شكواه أو ثبت انقضاء الدين، سقطت الدعوى والعقوبة بجميع آثارها (المادة 354/1).

وتُستخدم المادة 338 نفسها في موضع آخر من قانون التنفيذ. فإذا اعترض الغير على إخطار الحجز في الميعاد، جاز للدائن أن يثبت أمام محكمة التنفيذ خلاف ما أجاب به الغير، وأن يطلب معاقبته وفق الفقرة الأولى من المادة 338 والحكم عليه بالتعويض أيضًا (المادة 89). ويشرح دليلنا عن إخطار الحجز الموجّه إلى الغير هذا الطريق.

إذا لم يصرّح بشيء: الالتزام المستمر بالإبلاغ

قد يصرّح المدين بأنه لا يملك أموالًا، لكن هذا التصريح لا يُنهي المسألة. فوفق المادة 77، المدين الذي صرّح أمام دائرة التنفيذ بأنه لا يملك أموالًا، أو لم يبيّن أموالًا تكفي لسداد الدين، أو امتنع عن التصريح، ملزم بأن يُبلغ دائرة التنفيذ خلال سبعة أيام، بكتاب مسجل أو شفاهةً، بالأموال التي اكتسبها لاحقًا وبكل زيادة تطرأ على مكاسبه أو دخله.

وجزاء الإخلال بهذا الالتزام هو الحبس التأديبي وفق المادة 339، ويُقضى به كذلك بناءً على شكوى الدائن. فالمدين الذي لا يُبلغ خلال سبعة أيام دون عذر مقبول يعاقب بالحبس التأديبي عشرة أيام إذا كانت الأموال أو المكاسب موجودة بعينها أو ببدلها، وحتى شهر إذا تصرّف فيها دون سبب مقبول. وإذا سدد المدين الدين محل التنفيذ بالكامل سقطت هذه العقوبة.

وإذا حصل الدائن على وثيقة عجز (aciz vesikası) فثمة قاعدة إضافية. فإذا ثبت، بناءً على طلب الدائن حامل وثيقة العجز، أن المدين يعيش فوق مستوى الحد الأدنى للأجور، وجب على المدين أن يودع لدى دائرة التنفيذ كل شهر الجزء الذي تحدده محكمة التنفيذ من دخله الزائد على الحد الأدنى للأجور، على ألا يقل عن الربع. والمدين الذي لا يفي بهذا الالتزام يُحكم عليه بالحبس الإكراهي حتى سنة، ولا يجوز أن تتجاوز مدة الحبس الإكراهي سنة واحدة عن الدين الواحد (المادة 338/2). ويجب تقديم الطلب خلال خمس سنوات على الأكثر من تاريخ ربط الدين بوثيقة العجز.

أدوات الدائن: الحجز والاستعلام عن الأموال عبر UYAP

التصريح مفيد، لكن الدائن غير ملزم بانتظاره. فمنذ تعديل عام 2020، تجيز المادة 78/1 للدائن، بعد انقضاء المهلة الواردة في أمر الدفع، أو بعد رفع الاعتراض إن اعترض المدين، أن يطلب الحجز دون انتظار التصريح بالأموال. ويجوز له أيضًا أن يستعلم عن أموال المدين وحقوقه ومستحقاته عبر نظام UYAP، أي الشبكة القضائية الوطنية، بواسطة الأنظمة المعلوماتية المرتبطة به، وأن يطلب الحجز من خلال النظام نفسه. ولا يجوز تداول المعلومات التي يتم الحصول عليها بهذه الطريقة على نحو مخالف للقانون.

والتوقيت مهم هنا أيضًا: إذ يسقط الحق في طلب الحجز بمضي سنة من تاريخ تبليغ أمر الدفع، ولا تُحتسب المدة الممتدة من وقوع الاعتراض أو الدعوى حتى صيرورة الحكم نهائيًا، ولا المدة الممتدة حتى الإخلال باتفاق التقسيط المبرم أمام دائرة التنفيذ (المادة 78/2).

ويستطيع الدائن الجمع بين هذه الأدوات. فالاستعلام عبر UYAP قد يُظهر الأموال المسجلة كالعقارات والمركبات والعلاقات المصرفية؛ وإخطارات الحجز تصل إلى المستحقات الموجودة لدى الغير؛ والتصريح بالأموال يسد الثغرات التي لا تُظهرها السجلات، كالدخل النقدي والمكاسب غير المسجلة؛ أما جريمة التصريح المخالف للحقيقة والالتزام المستمر وفق المادة 77 فيُبقيان الضغط على المدين بعد ذلك. وإذا وُجد خطر نقل الأموال قبل بدء التنفيذ، فينبغي النظر منذ البداية في الحجز التحفظي.

مقارنة بين الصمت والتصريح الكاذب والأموال المكتسبة لاحقًا

ملاحظات عملية للدائنين الأجانب

1. قيّدوا المهلة من تاريخ التبليغ. سبعة أيام أو عشرة أو ثلاثة تنقضي بسرعة، وطلب الحبس الإكراهي خطوة يتخذها الدائن.
2. تحققوا من الحد أولًا. إذا كان الدين أقل من الحد الأعلى الشهري الإجمالي للحد الأدنى للأجور ولم يكن دين نفقة، فلا مجال للحبس الإكراهي أو التأديبي (المادة 354/4).
3. لا تنتظروا التصريح. اطلبوا الحجز وأجروا الاستعلام عبر UYAP فور انقضاء مهلة أمر الدفع (المادة 78/1).
4. قارنوا التصريح بنتائج الاستعلام. الفرق بين ما صرّح به المدين وما تُظهره السجلات هو نقطة انطلاق الشكوى من التصريح المخالف للحقيقة، ومهلة الأشهر الثلاثة تبدأ من تاريخ علمكم بالفعل (المادة 347).
5. أبقوا المدين تحت التزام المادة 77. المدين الذي لم يصرّح بشيء ملزم بالإبلاغ عن الأموال والدخل اللاحقين خلال سبعة أيام، ويمكن ملاحقة الإخلال بذلك بناءً على شكوى (المادة 339).
6. التزموا الدقة في المراسلات. لا تهددوا بعقوبة جزائية بسبب الصمت وحده، فتلك الفقرة من المادة 337 لم تعد قائمة.

وإذا صدر أمر دفع ضد شركتكم في تركيا وكنتم على الجانب الآخر من هذه القواعد، فإن دليلنا عن تلقي أمر دفع في تركيا (باللغة الإنجليزية) يشرح الاعتراض خلال سبعة أيام.